二、中小企业银行融资现状和成因

　　据国家统计局统计，截至2005年四季度，我国中小企业融资景气指数不到80,80%以上的企业表示流动资金状况比较紧张或没有变化,造成企业流动资金持续紧张。

　　到2006年上半年,根据中国银监会提供的数据，我国重要银行业金融机构中小企业贷款余额2.64万亿元，比年初增加1412亿元；授信中小企业数量为77.86万户，比年初增加1.59万户。

　　考虑到中小企业户数自然增长因素,从全国范围来看，中小企业贷款难因素并没有得到很大缓解，中小企业融资困难的状况依然严峻。中小企业银行融资难是由多方面的原因共同造成的：

　　(一)中小企业自身方面

　　一是中小企业存在先天不足因素。中小企业规模小,有效资产不足，抵押担保难落实，抗风险能力较弱，以致出现银行“慎贷”、“惜贷”、“恐贷”的现象。

　　二是中小企业财务管理水平不高。很多中小企业仍停留在家族式管理的层面上，财务管理不够规范,信息不透明,增加了银行对企业财务真实数据的审查难度，银行经营面临的风险较大,增加了中小企业贷款难度。

　　三是部分中小企业信用法制观念淡薄，信用观念差，个别中小企业逃债、赖账现象经常发生，影响了中小企业整体的信用形象。

　　(二)商业银行方面

　　一是现行银行贷款体制不利于中小企业贷款融资。目前国有商业银行贷款审批权限过于集中，贷款权限一般被上收到省分行一级甚至总行,基层行缺乏自主决策权，审批手续烦琐、审批周期长,与中小企业用款时间急、频率高、数额小的市场需求脱节，与其求贷意向错位。

　　二是严格的信贷责任追究制度与贷款经营中的客观风险相悖。目前,防范信贷风险、防止不良贷款产生成为银行运营的重要目标。各银行责任风险管理制度普遍强化，并且实行严格的责任追究制，制约了信贷人员营销贷款的积极性。

　　三是国有商业银行放贷习惯对中小企业不利。商业银行一般倾向于向大型企业、大型项目发放贷款。大型企业贷款量大，银行的单位贷款成本相对较低；而中小企业申请的每笔贷款数额不大，但发放程序、经办环节，如调查、评估、监督等都与大型企业贷款大致相同，若贷款的中小企业数量增多，必然导致银行的贷款单位交易成本和监督费用上升。在市场经济作用下，银行出于利润最大化的目的，倾向于向风险小、利润大的大型企业投放，而对中小企业“惜贷”。